近日，泰達荷銀基金通過SAS70國際認證，據(jù)了解，這是繼博時基金和景順長城基金之后，國內(nèi)第三家基金公司取得此項認證。泰達荷銀基金督察長張萍在接受CBN采訪時表示，采用國際通用的內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)認證將會是金融服務(wù)機構(gòu)未來的發(fā)展趨勢。

　　SAS70是美國注冊會計師協(xié)會審計準(zhǔn)則公告第70號審計標(biāo)準(zhǔn)，在國外被包括中央銀行和大型金融機構(gòu)普遍采用。目前在國內(nèi)包括招商銀行、建設(shè)銀行等也已開始采用這一內(nèi)部控制認證標(biāo)準(zhǔn)。

　　“雖然國內(nèi)的基金公司每年都會聘請第三方會計師事務(wù)所做年終審計，但主要是集中于財務(wù)方面。SAS70則主要針對公司的運作管理和內(nèi)部風(fēng)險控制流程進行測試和評估?！睆埰颊f，對于一些大的機構(gòu)客戶來說，如果有一筆很大的資金需要委托基金公司管理，就會非常審慎地在前期做一些盡職調(diào)查?！巴ㄟ^向客戶出具SAS 70認證報告，客戶可以就報告內(nèi)容和我們討論，也可以向出具報告的第三方進行溝通咨詢。這就增加了公司內(nèi)部控制的獨立性和透明性?！?

　　近期，基金經(jīng)理違法違規(guī)的案件又有發(fā)生，基金公司內(nèi)部風(fēng)險控制問題愈發(fā)引起市場關(guān)注。談到基金公司內(nèi)部風(fēng)控運作，張萍表示：“泰達荷銀目前和風(fēng)控相關(guān)的監(jiān)察稽核和風(fēng)險管理*共有7個人專門從事法律、合規(guī)和風(fēng)險管理工作。在日常的風(fēng)控程序中，會包括事前的風(fēng)險識別、事中多道程序控制以及事后的T+1監(jiān)控報告等?！?

　　以交易系統(tǒng)為例，泰達荷銀會在交易系統(tǒng)中設(shè)定很多的控制指標(biāo)，由系統(tǒng)自動進行日常風(fēng)險控制篩選。如果系統(tǒng)不能實現(xiàn)自動控制，在流程上就會落實到人，比如最有可能是一線的操作人員或交易部來進行適時控制?！按送?，在事后會有一些T＋1監(jiān)控報告，就像雷達一樣，不停在進行掃描。”張萍說。

　　張萍表示，隨著基金公司一對多專戶理財業(yè)務(wù)的展開，對于專戶和公募防火墻問題，泰達荷銀已經(jīng)按照監(jiān)管的明確要求，在公募和專戶建立清晰的組織機構(gòu)和人員配置，建立了有效的防火墻機制。其內(nèi)部控制流程已經(jīng)涵蓋了本次SAS70所評估的范圍之內(nèi)。采用SAS70審計標(biāo)準(zhǔn)將有利于公司用更透明，更市場化的服務(wù)來贏得專戶業(yè)務(wù)中客戶的信任。