會(huì)計(jì)這個(gè)職業(yè)是比較受歡迎的職業(yè)，會(huì)計(jì)有很多個(gè)小種類，今天要說的是財(cái)務(wù)每天的工作流程 ，對(duì)于這個(gè)職業(yè)不是很了解的可以看一下一套“完美”的財(cái)務(wù)工作流程圖（完整版），建議收藏，企業(yè)財(cái)務(wù)內(nèi)部工作流程到底都有啥？別慌穩(wěn)??！附帶財(cái)務(wù)工作流程圖，企業(yè)財(cái)務(wù)工作流程，出納具體工作流程是什么，太棒了吧！這么全面的財(cái)務(wù)工作流程匯總，還是頭一回見！相當(dāng)實(shí)用，財(cái)務(wù)人員每月的重點(diǎn)工作流程，建議收藏！，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基本工作流程，財(cái)務(wù)經(jīng)理工作流程圖??。
1.一套“完美”的財(cái)務(wù)工作流程圖（完整版），建議收藏
近期一直有小伙伴問，這個(gè)工作流程是什么？那個(gè)工作流程是什么？為了幫助大家盡快解決困難，幫大家整理了一份財(cái)務(wù)工作詳細(xì)工作過流程圖，大家一起來看一下吧?。ㄍ暾尜Y料文末免費(fèi)領(lǐng)取哦）一、出納工作流程二、會(huì)計(jì)核算工作流程三、費(fèi)用報(bào)銷流程四、付款審批流程五、稅務(wù)工作流程（1）辦稅員報(bào)稅工作流程（2）辦稅員領(lǐng)取、繳銷發(fā)票工作流程（3）辦稅員辦理一般納稅人資格年審工作流程六、統(tǒng)計(jì)工作流程（1）預(yù)算檢查執(zhí)行工作流程（2）銷售統(tǒng)計(jì)工作流程（3）《營運(yùn)資金日?qǐng)?bào)》編制流程七、付款工作流程表（現(xiàn)金、支票）八、固定資產(chǎn)/無形資產(chǎn)購置審批流程九、借款審批流程十、員工薪酬及社保付款流程......篇幅有限。就不在這里一一展示了，需要完整版財(cái)務(wù)流程圖的小伙伴，看下方下方//評(píng)論區(qū)//留言：想要，點(diǎn)擊小編頭像，私/我/回/復(fù)：資料，即/可/免/費(fèi)/領(lǐng)/取關(guān)/注/微/信/公/眾/號(hào)/：會(huì)/計(jì)/教/練/在/線/，學(xué)習(xí)更多會(huì)計(jì)知識(shí)
2.企業(yè)財(cái)務(wù)內(nèi)部工作流程到底都有啥？別慌穩(wěn)住！附帶財(cái)務(wù)工作流程圖
做財(cái)務(wù)的首先要把自己的工作流程搞清楚！要想成為更高一層的財(cái)務(wù)人員，需要研究透徹公司內(nèi)部全套工作流程！才配管控別人的能力！公司財(cái)務(wù)部內(nèi)部全套流程從哪里入手，今天小編給大家整理了xx公司財(cái)務(wù)部內(nèi)部全套流程，附流程圖，清晰明了！會(huì)計(jì)核算工作流程出納工作流程稅務(wù)工作流程（1）辦稅員報(bào)稅工作流程（2）辦稅員領(lǐng)取、繳銷發(fā)票工作流程（3） 辦稅員辦理一般納稅人資格年審工作流程報(bào)銷工作流程付款工作流程（現(xiàn)金支票）統(tǒng)計(jì)工作流程成本核算流程......
3.企業(yè)財(cái)務(wù)工作流程
一般財(cái)務(wù)工作流程： 每個(gè)財(cái)務(wù)人員都應(yīng)該了解此流程，更應(yīng)該了解相關(guān)的財(cái)務(wù)軟件，目前稍有規(guī)?；蚬芾硭礁咭稽c(diǎn)的企業(yè)均采信息化管理，你應(yīng)該知道如何使用軟件和如何設(shè)置，只要憑證制作正確，其余一切由計(jì)算機(jī)完成：憑證-匯總-明細(xì)賬-總賬-各種報(bào)表等。首先來了解財(cái)務(wù)流程是非常有必要的。 一、大致環(huán)節(jié)： 1、根據(jù)原始憑證或原始憑證匯總表填制記賬憑證?！ ?、根據(jù)收付記賬憑證登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬?！ ?、根據(jù)記賬憑證登記明細(xì)分類賬?！ ?、根據(jù)記賬憑證匯總、編制科目匯總表 5、根據(jù)科目匯總表登記總賬?！ ?、期末，根據(jù)總賬和明細(xì)分類賬編制資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表。 如果企業(yè)的規(guī)模小，業(yè)務(wù)量不多，可以不設(shè)置明細(xì)分類賬，直接將逐筆業(yè)務(wù)登記總賬。實(shí)際會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)要求會(huì)計(jì)人員每發(fā)生一筆業(yè)務(wù)就要登記入明細(xì)分類賬中。而總賬中的數(shù)額是直接將科目匯總表的數(shù)額抄過去。企業(yè)可以根據(jù)業(yè)務(wù)量每隔五天，十天，十五天，或是一個(gè)月編制一次科目匯總表。如果業(yè)務(wù)相當(dāng)大。也可以一天一編的?！ 《?、具體內(nèi)容：1、每個(gè)月所要做的*件事就是根據(jù)原始憑證登記記賬憑證（做記賬憑證時(shí)一定要有財(cái)務(wù)（經(jīng)理）有簽字權(quán)的人簽字后你在做），然后月末或定期編制科目匯總表登記總賬（之所以月末登記就是因?yàn)橐ㄟ^科目匯總表試算平衡，保證記錄記算不出錯(cuò)），每發(fā)生一筆業(yè)務(wù)就根據(jù)記賬憑證登記明細(xì)賬?！ ?、月末還要注意提取折舊，待攤費(fèi)用的攤銷等，若是新的企業(yè)開辦費(fèi)在*個(gè)月全部轉(zhuǎn)入費(fèi)用.計(jì)提折舊的分錄是借管理費(fèi)用或是制造費(fèi)用貸累計(jì)折舊，這個(gè)折舊額是根據(jù)固定資產(chǎn)原值，凈值和使用年限計(jì)算出來的。月末還要提取稅金及附加，實(shí)際是地稅這一塊。就是提取稅金及附加，有城建稅，教育費(fèi)附加等，有稅務(wù)決定. 3、月末編制完科目匯總表之后，編制兩個(gè)分錄。*個(gè)分錄：將損益類科目的總發(fā)生額轉(zhuǎn)入本年利潤，借主營業(yè)務(wù)收入（投資收益，其他業(yè)務(wù)收入等）貸本年利潤。第二個(gè)分錄：借本年利潤貸主營業(yè)務(wù)成本（主營業(yè)務(wù)稅金及附加，其他業(yè)務(wù)成本等）。轉(zhuǎn)入后如果差額在借方則為虧損不需要交所得稅，如果在貸方則說明盈利需交所得稅，計(jì)算方法，所得稅=貸方差額*所得稅稅率，然后做記賬憑證，借所得稅貸應(yīng)交稅金——應(yīng)交所得稅，借本年利潤貸所得稅（所得稅雖然和利潤有關(guān)，但并不是虧損一定不交納所得稅，主要是看調(diào)整后的應(yīng)納稅所得額是否是正數(shù)，如果是正數(shù)就要計(jì)算所得稅，同時(shí)還要注意所得稅核算方法，采用應(yīng)付稅款法時(shí)，所得稅科目和應(yīng)交稅金科目金額是相等的，采用納稅影響法時(shí)，存在時(shí)間性差異時(shí)所得稅科目和應(yīng)交稅金科目金額是不相等的）?！ ?、*根據(jù)總賬的資產(chǎn)（貨幣資金，固定資產(chǎn)，應(yīng)收賬款，應(yīng)收票據(jù)，短期投資等）負(fù)債（應(yīng)付票據(jù)，應(yīng)附賬款等）所有者權(quán)益（實(shí)收資料，資本公積，未分配利潤，盈余公積）科目的余額（是指總賬科目上的*一天上面所登記的數(shù)額）編制資產(chǎn)負(fù)債表，根據(jù)總賬或科目匯總表的損益類科目（如管理費(fèi)用，主營業(yè)務(wù)成本，投資收益，主營業(yè)務(wù)附加等）的發(fā)生額（發(fā)生額是指本月的發(fā)生額）編制利潤表。 ?。P(guān)于主營業(yè)務(wù)收入及應(yīng)交稅金，應(yīng)該根據(jù)每一個(gè)月在國稅所抄稅的數(shù)額來確定。因?yàn)槎惪貦C(jī)會(huì)打印一份表格上面會(huì)有具體的數(shù)字） 5、其余的就是裝訂憑證，寫報(bào)表附注，分析情況表之類 6、注意問題： a、以上除編制記賬憑證和登記明細(xì)賬之外，均在月末進(jìn)行。 b、月末結(jié)現(xiàn)金，銀行賬，一定要賬證相符，賬實(shí)相符。每月月初根據(jù)銀行對(duì)賬單調(diào)銀行賬余額調(diào)節(jié)表，注意分析未達(dá)款項(xiàng)。月初報(bào)稅時(shí)注意時(shí)間，不要逾期報(bào)稅。另外，當(dāng)月開出的發(fā)票當(dāng)月入賬。每月分析往來的賬齡和金額，包括：應(yīng)收，應(yīng)付，其他應(yīng)收?！ ∪?bào)表問題：企業(yè)會(huì)計(jì)報(bào)表包括四個(gè)報(bào)表，除了資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表之外還利潤分配表和現(xiàn)金流量表。而利潤分配表只需要在年末編制，因?yàn)橹挥性谀昴┢髽I(yè)才會(huì)對(duì)所盈利的利潤進(jìn)行分配。而現(xiàn)金流量表只是根據(jù)稅務(wù)*的要求而進(jìn)行編制，不同地區(qū)不同省要求不同。在四月年檢時(shí)稅務(wù)*會(huì)要求對(duì)你提出要求的。（管理，財(cái)務(wù)，營業(yè)，制造等費(fèi)用月末沒有余額，結(jié)帳方法采用表結(jié)法下，損益科目月末可留余額；制造費(fèi)用如果有余額，是屬于在產(chǎn)品的待分配費(fèi)用，在負(fù)債表上視同存貨。鐘書補(bǔ)充）你要看你在利潤表有的東西，只要你的賬上有你就結(jié)轉(zhuǎn)利潤，這樣不容易錯(cuò)，利潤表的本年利潤要和資產(chǎn)表的相吻合。 細(xì)節(jié)補(bǔ)充： 1、增值稅，企業(yè)所得稅在國稅報(bào)（2002年1月1日以后注冊(cè)的企業(yè)才在國稅辦理；個(gè)人所得稅和其他稅在地稅報(bào) 2、月末認(rèn)證（進(jìn)項(xiàng)稅）；月初抄稅（銷項(xiàng)稅） 3、以工資為基數(shù)*，福利費(fèi)為14%，工會(huì)經(jīng)費(fèi)2%，職工教育費(fèi)2.5%，（稅法規(guī)定：建立工會(huì)組織的企業(yè)、事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體，按每月全部職工工資總額的2%向工會(huì)繳撥的經(jīng)費(fèi)，憑工會(huì)組織開具的《工會(huì)經(jīng)費(fèi)撥繳款專用收據(jù)》在稅前扣除。凡不能出具《工會(huì)經(jīng)費(fèi)撥繳款專用收據(jù)》的，其提取的職工工會(huì)經(jīng)費(fèi)不得在企業(yè)所得稅前扣除）。4、三險(xiǎn)一金：住房公積金，養(yǎng)老保險(xiǎn)金，醫(yī)療保險(xiǎn)金，失業(yè)保險(xiǎn)金 5、流通企業(yè)運(yùn)輸費(fèi)，裝卸費(fèi)，合理損耗，檢驗(yàn)費(fèi)均計(jì)入營業(yè)費(fèi)用，工業(yè)企業(yè)計(jì)入成本 6、單位無工會(huì)組織的，不能計(jì)提工會(huì)經(jīng)費(fèi)，更不必計(jì)提后再調(diào)整。所得稅只須每季提一次就可，不需每月計(jì)提?！ ?、現(xiàn)金一般從“基本存款戶”中提取，一般規(guī)定結(jié)算帳戶不能提取現(xiàn)金，如有特殊情況方可（鐘書補(bǔ)充）?！ ?、差旅費(fèi)的開支范圍：交通費(fèi)，住宿費(fèi)，伙食補(bǔ)助費(fèi)，郵電費(fèi)，行李運(yùn)費(fèi)，雜費(fèi) 9、出納日記賬保存25年
4.出納具體工作流程是什么
出納崗位的工作流程: 1、收款程序 (1)應(yīng)根據(jù)現(xiàn)金收入傳票點(diǎn)收現(xiàn)款,鑒定現(xiàn)鈔的真?zhèn)螣o誤后,即在現(xiàn)金收入傳票加蓋“收款日戳”及“分號(hào)”(收入傳票之分號(hào)每日自*號(hào)依序編列)并蓋私章。 (2)如需簽發(fā)或發(fā)還信托單或各種憑證時(shí),應(yīng)于傳票下端制票員編號(hào)處登記“號(hào)碼牌”號(hào)數(shù)(號(hào)碼牌應(yīng)與傳票加蓋騎縫私章)后,將“號(hào)碼牌”(簽發(fā)信托單時(shí)以收入傳票第二聯(lián)代替號(hào)碼牌)交給顧客憑向原經(jīng)辦*領(lǐng)取所需憑證。 (3)將收款后的傳票依序登記于:①現(xiàn)金收入賬。②現(xiàn)金收入日記賬后,傳票及附件遞交有關(guān)*辦理。各有關(guān)*辦妥手續(xù)后,按傳票所記號(hào)碼呼號(hào)收回“號(hào)碼牌”(應(yīng)注意有無涂改),憑此交付信托單或憑證等?！ ?、付款程序 出納*付出現(xiàn)金,須憑現(xiàn)金支出傳票(包括視同現(xiàn)金支票傳票的各項(xiàng)付款憑證)辦理?！ ?1)凡付款傳票,均須依照程序先由經(jīng)辦員、會(huì)計(jì)人員及各級(jí)主管人員核章后始得付款。 (2)出納員支付款項(xiàng)時(shí),須先查明傳票的核章具備后在傳票編列“分號(hào)”(每日自*號(hào)依序編列)依序登記于: ?、佻F(xiàn)金支出賬?！ 、诂F(xiàn)金支出日記賬?！ 、墼趥髌奔案郊膽{證上加蓋“付款日戳”及私章后,點(diǎn)檢款項(xiàng),按傳票左端所記號(hào)碼呼號(hào),向客戶收回“號(hào)碼牌”(應(yīng)注意號(hào)碼有無涂改)并詢明金額無誤后,即照付現(xiàn)款(包括支票)?！ 、芊脖竟竞灠l(fā)的支票應(yīng)以記名式為原則,支票經(jīng)主管簽蓋印鑒后,均應(yīng)經(jīng)會(huì)計(jì)及出納員副署?！ ?、出納事務(wù) (1)券幣的整理?！ ∈杖敫黜?xiàng)券幣的整理均應(yīng)湊成整數(shù)后封扎,其方法如下: ①各種面額的券幣均應(yīng)分別整理,同一面額每100張為1扎,每10扎為1捆。 ?、诿吭鷳?yīng)用紙簽條封,每捆應(yīng)加貼封,注明年月日?！ 、弁幻骖~未滿100張的鈔券,得以50張折摺封扎?！ 、芨髟骼?jīng)收人員應(yīng)加蓋私章?！ 、莞鞣N硬幣,同一面額每50枚為1卷,每1000枚為1袋,各卷名袋須如蓋經(jīng)收人員私章?！ 〗?jīng)手點(diǎn)鈔人員對(duì)其所簽封的券幣負(fù)責(zé)?！ ?2)其他事項(xiàng)。 現(xiàn)金的提存: ?、偻鶃硇袔斓钠睋?jù)及現(xiàn)金提送,應(yīng)派適當(dāng)人員充任,金額較巨或認(rèn)為必要時(shí)應(yīng)加派人員辦理?！ 、诿咳諣I業(yè)終了時(shí),除酌留一部分充為次日營業(yè)時(shí)必要的支付資金外,所有款項(xiàng)應(yīng)盡量送存行庫?！ 齑? ?、佻F(xiàn)金庫存除現(xiàn)款外,其他一切票據(jù)、借據(jù)或取款憑條均不能抵充。營業(yè)終了結(jié)賬后,如有經(jīng)收(付)的款項(xiàng)應(yīng)辦妥次日收(付)款手續(xù),經(jīng)各級(jí)主管人員核章后連同傳票一并保管。 ?、诿咳諑齑娆F(xiàn)金,須與“現(xiàn)金庫存表”所載金額相符,如有不符時(shí)應(yīng)立即報(bào)告主管,并應(yīng)于當(dāng)日查明不符緣由,如確屬無法當(dāng)日查明時(shí),應(yīng)以暫收款或暫付款科目整理,待次日再繼續(xù)調(diào)查。 金庫: ?、俳饚靸?nèi)外門應(yīng)備正副鑰匙各一副,內(nèi)門正鑰匙由出納員負(fù)責(zé)管理使用,外門正鑰匙由經(jīng)理或指定副經(jīng)理掌管,非兩者不得啟閉金庫,內(nèi)外門副鑰匙由經(jīng)理會(huì)同會(huì)計(jì)科長及主辦出納員密封緘口蓋騎縫章后,交由經(jīng)理另行保管?！ 、谝蚬什荒苁褂谜€匙需使用副鑰匙時(shí),經(jīng)理須會(huì)同會(huì)計(jì)科長及主辦出納員啟封,用后重行封存。 貴重物品的保管: 凡與業(yè)務(wù)有關(guān)的有價(jià)證券等貴重物品,需寄存出納專用的金庫時(shí),應(yīng)由經(jīng)辦人員成扎或整箱密封,并由主管人員簽章后,連同保管條(寫明交存的件數(shù))交出納員,出納員點(diǎn)收后給保管條簽章交經(jīng)辦員收?qǐng)?zhí),發(fā)還保管物時(shí),收回保管條注銷后裝訂保管備查。 銀行存款支票簿的使用: ?、兕I(lǐng)用支票簿時(shí),須由主管指派的經(jīng)管員編列號(hào)碼登記在“空白單據(jù)登記簿”發(fā)交經(jīng)辦人員簽章使用?！ 、谧鲝U的支票,須蓋“作廢”戳記,粘貼于該同一號(hào)碼的存根上,以示慎重?！ 、勖咳諣I業(yè)終了時(shí),經(jīng)辦員應(yīng)即查對(duì)當(dāng)日簽發(fā)的支票存根,結(jié)計(jì)金額在存根*一張背面,與銀行存款科目簽發(fā)總數(shù)是否相符,同時(shí)查點(diǎn)尚未使用的空白張數(shù)是否相符?！ 、苡眠^的支票簿(存根),須交還經(jīng)管員查核使用張數(shù)及作廢張數(shù)是否相符,并在“空白單據(jù)登記簿”備注欄注明后,妥為保存(訂為15年)。 銀行存款的印鑒: 銀行存款的印鑒為有權(quán)簽章人員印鑒(簽章、職章、私章)及副署人員印鑒(會(huì)計(jì)科長、信托科長、出納員的印章)?！ √?hào)碼牌的使用: “號(hào)碼牌”本身并非付款憑證,僅為經(jīng)辦員方便認(rèn)識(shí)交付客戶的標(biāo)記。
5.太棒了吧！這么全面的財(cái)務(wù)工作流程匯總，還是頭一回見！相當(dāng)實(shí)用
太棒了吧！這么全面的財(cái)務(wù)工作流程匯總，還是頭一回見！相當(dāng)實(shí)用今天和大家?guī)硪惶棕?cái)務(wù)工作流程匯總，共包含11個(gè)財(cái)務(wù)崗位，從出納到主管，所有財(cái)務(wù)工作環(huán)節(jié)全部包含在內(nèi)了，特別全面。幫助財(cái)務(wù)人員，尤其是新手出納、會(huì)計(jì)，快速了解崗位職責(zé)，掌握工作流程，輕松工作。一起學(xué)習(xí)一下吧，純分享，不用擔(dān)心，不要q的哈~財(cái)務(wù)工作流程目錄展示：正文展示：一、出納崗工作流程二、銷售費(fèi)用崗工作流程三、管理費(fèi)用崗工作流程......以上就是今天和大家分享的財(cái)務(wù)工作流程了，共包含11個(gè)崗位，從出納到主管，幫助大家快速、輕松了解財(cái)務(wù)工作流程，提升專業(yè)技能。文章篇幅有限，只能和大家展示到這里了。
6.財(cái)務(wù)人員每月的重點(diǎn)工作流程，建議收藏！
每月月末和月初是財(cái)務(wù)人最為忙碌、最為重要的時(shí)間，一個(gè)月的工作結(jié)果都要在這幾天進(jìn)行歸集、編制報(bào)表和納稅申報(bào)。越是忙亂的時(shí)候，越容易出現(xiàn)差錯(cuò)，因此應(yīng)將每月的工作進(jìn)行歸類，區(qū)分輕重緩急，不要盲目的工作。后面小編還給大家收集了22張會(huì)計(jì)工作流程表，幫助大家高效工作！現(xiàn)以增值稅一般納稅人為例，列舉每月應(yīng)該注意的工作重點(diǎn)：*項(xiàng)增值稅稅額計(jì)算（一）積極核對(duì)銷售業(yè)務(wù)，盡快填開銷項(xiàng)發(fā)票，確定當(dāng)月銷項(xiàng)稅額。銷售是企業(yè)日常工作的重點(diǎn)，是企業(yè)經(jīng)營的核心。銷售發(fā)票是財(cái)務(wù)記賬，確定業(yè)務(wù)發(fā)生的合法憑據(jù)，因此企業(yè)在發(fā)生銷售業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)盡快給對(duì)方開具發(fā)票，確定當(dāng)月銷售情況。一個(gè)業(yè)務(wù)從合同簽定，到公司發(fā)貨、對(duì)方驗(yàn)收確認(rèn)、發(fā)票填開是有一段時(shí)間的，這段時(shí)間又因?yàn)榭蛻舻拇笮 I(yè)務(wù)往來的頻率、各公司驗(yàn)收程序的不同存在差異。做為企業(yè)的財(cái)務(wù)人員，特別是負(fù)責(zé)稅務(wù)工作的人員，必須對(duì)企業(yè)日常銷售業(yè)務(wù)的處理相當(dāng)明確，熟悉主要客戶的開票要求，能夠在滿足客戶要求的同時(shí)，又不耽誤本公司正常的工作處理。為了很好的協(xié)調(diào)雙方的工作，會(huì)計(jì)人員應(yīng)當(dāng)在每月20號(hào)左右就開始核實(shí)當(dāng)月開票稅額，將應(yīng)該開具發(fā)票的業(yè)務(wù)盡早完成，企業(yè)若是需要對(duì)方給其開具發(fā)票應(yīng)盡快聯(lián)系，不要拖到月底再同對(duì)方交涉。企業(yè)財(cái)務(wù)人員月底時(shí)還應(yīng)核對(duì)稅控系統(tǒng)內(nèi)的數(shù)據(jù)是否開具正確，有無編碼、稅率錯(cuò)誤，及時(shí)進(jìn)行修正，還要注意實(shí)際作廢發(fā)票與稅控系統(tǒng)內(nèi)數(shù)據(jù)是否相符。（二）認(rèn)真核對(duì)當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，保證發(fā)票及時(shí)認(rèn)證或者勾選確認(rèn)，確定當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)稅額。通常商品要比發(fā)票提前到達(dá)企業(yè)，企業(yè)在收好貨物的同時(shí)還應(yīng)確認(rèn)發(fā)票的開具情況，在規(guī)定時(shí)間未收到發(fā)票時(shí)應(yīng)與對(duì)方聯(lián)系，索要發(fā)票。進(jìn)項(xiàng)發(fā)票只有通過認(rèn)證或者勾選確認(rèn)通過之后，方能進(jìn)行抵扣稅額。注意掃描認(rèn)證發(fā)票需在月底之前進(jìn)行，勾選確認(rèn)發(fā)票方式可以在申報(bào)前進(jìn)行。因此企業(yè)會(huì)計(jì)應(yīng)在規(guī)定時(shí)間及時(shí)辦理，確定當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)稅額。第二項(xiàng)月初需要準(zhǔn)備增值稅納稅申報(bào)增值稅納稅申報(bào)的時(shí)間每月1-15日，但是為了應(yīng)對(duì)突發(fā)情況，財(cái)務(wù)人員一般盡量提前進(jìn)行申報(bào)。增值稅納稅申報(bào)需要注意的事項(xiàng)：注意填寫申報(bào)表的順序，附表一本期銷售情況明細(xì)里注意有些稅率需要有稅目支持，請(qǐng)?zhí)崆白龊枚惙N變更，差額征稅需要提前登記，優(yōu)惠備案也請(qǐng)注意時(shí)限，盡量提前完成。認(rèn)證和勾選確認(rèn)的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票請(qǐng)及時(shí)填入附表二進(jìn)行抵扣。第三項(xiàng)計(jì)提附加稅及相關(guān)費(fèi)用按照稅法要求，企業(yè)在計(jì)算繳納增值稅的同時(shí)，還應(yīng)計(jì)提繳納部分地稅稅金，主要包括城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加、地方教育附加稅（費(fèi)），企業(yè)應(yīng)在月末計(jì)提，月初申報(bào)繳納。這些計(jì)提的稅金屬于企業(yè)費(fèi)用，因此企業(yè)在估算當(dāng)月利潤時(shí)，也應(yīng)考慮這些數(shù)據(jù)。第四項(xiàng)網(wǎng)上申報(bào)現(xiàn)在無論是增值稅納稅申報(bào)還是地方一稅兩費(fèi)均可以在網(wǎng)上申報(bào)了，無需到稅務(wù)局申報(bào)繳納?；玖鞒倘缦拢阂话慵{稅人基本都有稅控設(shè)備，請(qǐng)注意稅控設(shè)備也需要及時(shí)在網(wǎng)上抄報(bào)稅并在申報(bào)完成后再清卡。 (1)抄報(bào)稅：金稅盤版計(jì)算機(jī)連接互聯(lián)網(wǎng)狀態(tài)下登陸開票系統(tǒng)，征期內(nèi)系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行上報(bào)匯總工作，提示抄報(bào)數(shù)據(jù)上傳成功，這說明您已經(jīng)完成上報(bào)匯總。稅控盤版新版軟件電腦聯(lián)網(wǎng)穩(wěn)定，服務(wù)器地址正確的情況下登陸開票軟件自動(dòng)上報(bào)匯總。如系統(tǒng)沒有自動(dòng)完成，請(qǐng)點(diǎn)擊模塊報(bào)稅處理--網(wǎng)上抄報(bào)--上報(bào)匯總（所有的票種都需要點(diǎn)擊一次）(2)納稅申報(bào)：納稅人通過一證通登陸網(wǎng)上申報(bào)軟件進(jìn)行網(wǎng)上申報(bào)。注意網(wǎng)上申報(bào)的稅種，每個(gè)月請(qǐng)將所有需要申報(bào)的稅種均申報(bào)成功才算申報(bào)工作完成。網(wǎng)上申報(bào)成功后可通過稅銀聯(lián)網(wǎng)實(shí)時(shí)扣繳稅款或打印銀行端繳稅憑證去銀行繳納。請(qǐng)注意及時(shí)將申報(bào)資料打印留存，軟件內(nèi)的數(shù)據(jù)也請(qǐng)備份一份。(3)清零解鎖：申報(bào)成功后，納稅人需要再次登錄稅控系統(tǒng)，對(duì)稅控設(shè)備進(jìn)行清零解鎖。注意如果月初需要領(lǐng)用發(fā)票的企業(yè)，請(qǐng)?jiān)谠鲁跎陥?bào)完畢并已經(jīng)清卡后再領(lǐng)用發(fā)票。第五項(xiàng)日常會(huì)計(jì)事務(wù)1、根據(jù)出納的報(bào)銷單，制作相關(guān)費(fèi)用憑證；2、根據(jù)銷售合同，開具相關(guān)發(fā)票，并進(jìn)行賬務(wù)處理；3、根據(jù)銀行回單制作相關(guān)往來賬務(wù)；4、根據(jù)進(jìn)貨合同及收到的購進(jìn)發(fā)票，制作成本憑證；5、去銀行打印繳款憑證，制作相關(guān)稅務(wù)處理憑證；6、費(fèi)用的計(jì)提與攤銷：每月固定發(fā)生的計(jì)提業(yè)務(wù)，如固定資產(chǎn)計(jì)提折舊、無形資產(chǎn)攤銷、水電費(fèi)計(jì)提、工資計(jì)提等，做到不漏提也不多提；對(duì)存在需要攤銷的費(fèi)用如開辦費(fèi)、材料成本差異等每月攤銷的費(fèi)用，及時(shí)做好攤銷分配憑證。7、根據(jù)工資報(bào)表，進(jìn)行相關(guān)賬務(wù)處理。8、*對(duì)損益類科目核算：所有單據(jù)入賬后應(yīng)認(rèn)真歸集當(dāng)月?lián)p益類科目發(fā)生金額，將其分類轉(zhuǎn)入“本年利潤”科目，查看當(dāng)月利潤實(shí)現(xiàn)情況。第六項(xiàng)整理裝訂憑證這個(gè)是每個(gè)會(huì)計(jì)的基本工作，法律對(duì)于會(huì)計(jì)帳薄有明確的保存期限，所以我們一定要對(duì)這些原始憑據(jù)保持干凈，對(duì)會(huì)計(jì)憑證進(jìn)行排序、粘貼、折疊后，原始憑證附在記賬憑證后的順序應(yīng)與記賬憑證所記載的內(nèi)容順序一致，不應(yīng)按照原始憑證的面積大小來排序。定期對(duì)會(huì)計(jì)憑證按照編號(hào)順序，外加封面、封底裝訂成冊(cè)，并在裝訂線上加貼封簽，這就是會(huì)計(jì)憑證裝訂。在封而上，應(yīng)寫明單位名稱、年度、月份、己賬憑證的種類、起訖日期、起訖號(hào)數(shù)以及記賬憑證和原始憑證的張數(shù)，并存封簽處加蓋會(huì)計(jì)主管的騎縫圖章。會(huì)計(jì)憑證裝訂的要求是既要美觀大方又要便于翻閱，因此存裝訂時(shí)，會(huì)計(jì)人員要先設(shè)計(jì)好裝訂冊(cè)數(shù)及每冊(cè)的厚度。一般來說，一本憑證的厚度以1.5—2厘米為宜，太厚了不便于翻閱、核查。有些會(huì)計(jì)人員在裝訂會(huì)計(jì)憑證時(shí)采用角訂法，裝訂起來簡單易行。所有匯總裝訂好的會(huì)計(jì)憑證都要加上封面。封面應(yīng)用較為結(jié)實(shí)、耐磨、韌性較強(qiáng)的牛皮紙等。現(xiàn)在企業(yè)對(duì)裝訂的企業(yè)會(huì)計(jì)憑證一般裝在專業(yè)的會(huì)計(jì)憑證盒子里，一個(gè)年度相關(guān)的明細(xì)帳及匯總帳也需要一起保管在專門的保險(xiǎn)柜中。會(huì)計(jì)憑證的保管期限和銷毀手續(xù)必須嚴(yán)格按照會(huì)計(jì)制度的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。會(huì)計(jì)憑證和賬簿需保存30年。會(huì)計(jì)憑證保存期滿需銷毀時(shí)，必須開列清單，按照規(guī)定的手續(xù)報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)后方可銷毀。任何單位都不能自行隨意銷毀會(huì)計(jì)憑證。第七項(xiàng)出具財(cái)務(wù)報(bào)表現(xiàn)在企業(yè)大部分都是使用財(cái)務(wù)軟件進(jìn)行賬務(wù)處理，所以財(cái)務(wù)報(bào)表基本上都是自動(dòng)生成的。但是作為財(cái)務(wù)人員，還是需要知道財(cái)務(wù)報(bào)表制作的原理，財(cái)務(wù)報(bào)表是每個(gè)項(xiàng)目是由財(cái)務(wù)軟件中那些科目組成的，這些對(duì)于撰寫財(cái)務(wù)分析報(bào)告是非常有幫助的。第八項(xiàng)月底相關(guān)事項(xiàng)月底時(shí)注意及時(shí)與業(yè)務(wù)*商討，本月預(yù)計(jì)哪些銷售是當(dāng)月需要開發(fā)票，這樣才能讓財(cái)務(wù)測(cè)算出本月的銷售額大概是多少；同時(shí)通知采購*，哪些單位款已付而發(fā)票未到，需要去催促的。月底時(shí)與行政*一起制作本月工資報(bào)表月底時(shí)與出納對(duì)現(xiàn)金盤點(diǎn)及核對(duì)銀行賬務(wù)往來第九項(xiàng)核對(duì)處理的賬務(wù)憑證，核對(duì)無誤后才能進(jìn)行賬務(wù)結(jié)轉(zhuǎn)。*在軟件中進(jìn)行結(jié)賬！在這項(xiàng)工作中，財(cái)務(wù)人員*對(duì)每個(gè)月結(jié)賬前做一個(gè)備份，這樣如果你在結(jié)賬后發(fā)現(xiàn)有問題，可以直接恢復(fù)未結(jié)賬前的賬套。當(dāng)然如果在次月發(fā)現(xiàn)上月記賬中出現(xiàn)了問題，如果在月初可以直接恢復(fù)上月賬套處理，也可以在本月更正，做紅字等方法處理。當(dāng)然還可以反結(jié)賬處理。在實(shí)際工作中，出現(xiàn)過很多財(cái)務(wù)電腦出問題，而很多財(cái)務(wù)人員對(duì)電腦也不是太注意，重裝系統(tǒng)時(shí)可能就把財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)格式掉。所以建議財(cái)務(wù)人員對(duì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，包括會(huì)計(jì)軟件備份數(shù)據(jù)、開票備份數(shù)據(jù)以及網(wǎng)上申報(bào)軟件的備份數(shù)據(jù)*做異地備份。小編還給大家收集了22張會(huì)計(jì)工作流程表，幫助大家高效工作！四張流程圖一、會(huì)計(jì)新手需要了解的會(huì)計(jì)各類崗位工作流程及職業(yè)能力分析。二、接下來了解一下固定資產(chǎn)怎么盤點(diǎn)以及代理記賬怎么處理~1、固定資產(chǎn)盤點(diǎn)流程圖2、代理記賬流程圖3、生產(chǎn)成本核算流程十八張財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作流程圖總匯1、財(cái)務(wù)副總工作流程圖2、成本費(fèi)用管理會(huì)計(jì)工作流程圖3、成本核算員工作流程圖4、出納工作流程圖5、分公司會(huì)計(jì)工作流程表6、固定資金管理會(huì)計(jì)工作流程圖7、會(huì)計(jì)核算部部長工作流程圖8、會(huì)計(jì)稽核員工作流程圖9、流動(dòng)資產(chǎn)管理會(huì)計(jì)工作流程圖10、其他會(huì)計(jì)員崗位名稱工作流程圖11、生產(chǎn)財(cái)務(wù)部部長工作流程圖12、收入會(huì)計(jì)流程圖13、統(tǒng)計(jì)流程圖14、營銷財(cái)務(wù)部部長流程圖15、應(yīng)收款會(huì)計(jì)流程圖16、資金管理部部長流程圖17、資金預(yù)算員流程圖18、總公司會(huì)計(jì)流程圖
7.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基本工作流程
審核報(bào)銷原始單據(jù)，編制會(huì)計(jì)分錄，登錄賬本，會(huì)計(jì)科目匯總表，登錄總賬，核對(duì)賬目，編制試算平衡表，然后編制會(huì)計(jì)報(bào)表。
8.財(cái)務(wù)經(jīng)理工作流程圖
協(xié)助財(cái)務(wù)總監(jiān)：1、健全會(huì)計(jì)核算體系列2、完善財(cái)務(wù)管理制度；3、建立內(nèi)部控制體系；4、財(cái)務(wù)戰(zhàn)略預(yù)算與規(guī)劃；5、預(yù)算控制；6、財(cái)務(wù)分析；7、資金管理；8、納稅籌劃算；9、融資策劃等。
通過小編辛苦整理的相關(guān)知識(shí)：財(cái)務(wù)每天的工作流程，相信對(duì)您有所幫助。
