一、單選題 　　1．商業(yè)銀行風(fēng)險管理委員會的核心職能是（? ）。 　　A．收集、分析和報告有關(guān)的風(fēng)險信息 　　B．對商業(yè)銀行的風(fēng)險管理同經(jīng)營戰(zhàn)略方面的矛盾進(jìn)行協(xié)調(diào) 　　C．承擔(dān)風(fēng)險識別、風(fēng)險計量、風(fēng)險監(jiān)測和風(fēng)險控制的任務(wù) 　　D．根據(jù)有關(guān)的風(fēng)險信息，做出經(jīng)營或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實施 　　2．下列不屬于商業(yè)銀行風(fēng)險管理*職責(zé)的是（? ）。 　　A．全面掌握商業(yè)銀行的整體風(fēng)險狀況，為管理決策提供輔助支持 　　B．監(jiān)控各類金融產(chǎn)品和所有業(yè)務(wù)的風(fēng)險限額 　　C．根據(jù)有關(guān)的風(fēng)險信息，做出經(jīng)營戰(zhàn)略方面的決策并付諸實施 　　D．負(fù)責(zé)核準(zhǔn)復(fù)雜金融產(chǎn)品的定價模型，并協(xié)助財務(wù)人員進(jìn)行價值評估 　　3．關(guān)于風(fēng)險管理組織中各機(jī)構(gòu)的主要職責(zé)，下列說法正確的是（? ）。 　　A．風(fēng)險管理*從事內(nèi)部盡職監(jiān)督、財務(wù)監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等監(jiān)察工作 　　B．董事會負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險管理政策，制定風(fēng)險管理的程序和操作規(guī)程 　　C．高級管理層是商業(yè)銀行的*風(fēng)險管理/決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險管理的最終責(zé)任 　　D．風(fēng)險管理*主要負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)、推進(jìn)風(fēng)險管理政策在全行內(nèi)的有效實施 　　4．財務(wù)*的職責(zé)不包括（? ）。 　　A．負(fù)責(zé)考核財務(wù)績效 　　B．負(fù)責(zé)制訂財務(wù)計劃 　　C．負(fù)責(zé)承擔(dān)銀行賬戶市場風(fēng)險的日常管理職責(zé) 　　D．負(fù)責(zé)會計記錄和財務(wù)報告的準(zhǔn)確性和可靠性 　　5．商業(yè)銀行的*風(fēng)險管理/決策機(jī)構(gòu)是（? ）。 　　A．股東大會 　　B．董事會 　　C．高級管理層 　　D．監(jiān)事會 　　6．根據(jù)商業(yè)銀行風(fēng)險管理的*實踐，下列關(guān)于風(fēng)險管理*職能的描述，恰當(dāng)?shù)氖牵? ）。 　　A．風(fēng)險管理*應(yīng)當(dāng)全面負(fù)責(zé)風(fēng)險管理策略的執(zhí)行 　　B．風(fēng)險管理*應(yīng)當(dāng)與業(yè)務(wù)*保持相對獨(dú)立 　　C．風(fēng)險管理*應(yīng)當(dāng)承擔(dān)風(fēng)險管理的最終責(zé)任 　　D．風(fēng)險管理能力有限的商業(yè)銀行可以將風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制的職能外包 　　7．巴塞爾委員會提出大型銀行、國際活躍銀行以及其他銀行應(yīng)配備首席風(fēng)險官，關(guān)于首席風(fēng)險官，下列說法中錯誤的是（? ）。 　　A．首席風(fēng)險官必須具備獨(dú)立性 　　B．首席風(fēng)險官對全行范圍的全面風(fēng)險管理框架負(fù)責(zé) 　　C．首席風(fēng)險官只應(yīng)該向董事會及其風(fēng)險管理委員會報告 　　D．首席風(fēng)險官應(yīng)與業(yè)務(wù)經(jīng)營條線和盈利*分離，不負(fù)管理和財務(wù)職責(zé) 　　8．下列關(guān)于風(fēng)險管理*的說法，正確的是（? ）。 　　A．應(yīng)當(dāng)是一個相對獨(dú)立的* 　　B．具有完全的風(fēng)險管理策略執(zhí)行權(quán) 　　C．風(fēng)險管理*又稱風(fēng)險管理委員會 　　D．核心職能是做出經(jīng)營或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實施 2014年下半年銀行考試對于大部分學(xué)員來說已經(jīng)結(jié)束了。無論您考的怎么樣都沒關(guān)系。針對接下來的復(fù)習(xí)，金考網(wǎng)推出全新的章節(jié)練習(xí)，具體到每一節(jié)并采用真題演練、思路清晰，讓您在做題中360度無死角鞏固每一節(jié)知識。 　　二、多選題 　　1．在風(fēng)險管理“三道防線”中，屬于第二道防線的*有（? ）。 　　A．內(nèi)部審計* 　　B．風(fēng)險管理* 　　C．信貸審批* 　　D．合規(guī)管理* 　　E．公司業(yè)務(wù)* 　　2．法律/合規(guī)*主要承擔(dān)的職責(zé)有（? ）。 　　A．參與商業(yè)銀行的組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程再造 　　B．協(xié)助制定法律/合規(guī)政策 　　C．適時修訂規(guī)章制度和操作規(guī)程，使其符合法律和監(jiān)管要求 　　D．開展法律/合規(guī)培訓(xùn)和教育項目 　　E．隨時關(guān)注、準(zhǔn)確理解法律/合規(guī)/監(jiān)管要求及*發(fā)展，為高級管理層提供建議 　　3．監(jiān)管*對商業(yè)銀行風(fēng)險管理能力的評估主要包括（? ）。 　　A．董事會和高管層對銀行風(fēng)險是否實施有效監(jiān)督 　　B．銀行是否制定了有效的政策、措施和規(guī)定來管理業(yè)務(wù)活動 　　C．銀行的風(fēng)險計量、監(jiān)測和管理系統(tǒng)是否有效，是否全面涵蓋各項業(yè)務(wù)和各類風(fēng)險 　　D．內(nèi)部控制機(jī)制和審計工作能否及時識別銀行內(nèi)控存在的缺陷和不足 　　E．是否建立對管理體系、業(yè)務(wù)、產(chǎn)品發(fā)生重大變化，以及其他突發(fā)事件的例外安排 　　4．在商業(yè)銀行的風(fēng)險管理實踐中，良好的風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)具有下列哪些特征？（? ） 　　A．風(fēng)險管理*有權(quán)直接向董事會和高級管理層匯報 　　B．業(yè)務(wù)*自主計量并控制風(fēng)險 　　C．董事會負(fù)責(zé)明確自身的風(fēng)險偏好 　　D．風(fēng)險管理*批準(zhǔn)銀行賬戶和交易賬戶的各項交易 　　E．高級管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險管理政策 　　5．下列敘述中，屬于內(nèi)部審計*在風(fēng)險管理中的主要工作內(nèi)容的有（? ）。 　　A．經(jīng)營管理的合規(guī)行為及合規(guī)*的工作情況 　　B．會計記錄和財務(wù)報告的準(zhǔn)確性和可靠性 　　C．信息系統(tǒng)規(guī)劃設(shè)計、開發(fā)運(yùn)行和管理維護(hù)的情況 　　D．適時修訂規(guī)章制度和操作規(guī)程，使其符合法律和監(jiān)管要求 　　E．風(fēng)險狀況及風(fēng)險識別、計量、監(jiān)控程序的適用性和有效性 　　6．財務(wù)*在風(fēng)險管理中的主要內(nèi)容包括（? ）。 　　A．會計記錄和財務(wù)報告的準(zhǔn)確性和可靠性 　　B．與風(fēng)險相關(guān)的資本評估系統(tǒng)情況 　　C．把商業(yè)銀行的損失/收益數(shù)據(jù)傳遞給風(fēng)險管理*，使得風(fēng)險管理*能與來自前臺業(yè)務(wù)*的信息調(diào)整一致 　　D．與風(fēng)險管理*合作，確保風(fēng)險系統(tǒng)中相應(yīng)的損失/收益信息是準(zhǔn)確的，并可以應(yīng)用于事后檢驗的目的 　　E．內(nèi)部控制的健全性和有效性 　　7．下列關(guān)于董事會的說法，正確的有（? ）。 　　A．董事會是商業(yè)銀行的*風(fēng)險管理機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險管理的最終責(zé)任 　　B．董事會是商業(yè)銀行的*風(fēng)險決策機(jī)構(gòu) 　　C．董事會負(fù)責(zé)監(jiān)督高管層是否盡職履職 　　D．董事會通常指派*風(fēng)險管理委員會負(fù)責(zé)擬定具體的風(fēng)險管理政策和指導(dǎo)原則 　　E．董事會負(fù)責(zé)建設(shè)銀行風(fēng)險管理體系，組織開展各類風(fēng)險管理活動，識別、計量、監(jiān)測、控制或緩釋銀行的風(fēng)險 　　三、判斷題 　　1．董事會風(fēng)險管理委員會負(fù)責(zé)向董事會就銀行當(dāng)前及未來總體的風(fēng)險偏好和風(fēng)險管理策略提出建議，并對高管層具體執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督。（? ） 　　2．商業(yè)銀行內(nèi)部審計*應(yīng)當(dāng)不定期對風(fēng)險管理體系各個組成部分和環(huán)節(jié)的準(zhǔn)確性、可靠性、充分性和有效性進(jìn)行獨(dú)立的審查和評價。（? ） 　　3．為了保證獨(dú)立性，商業(yè)銀行法律/合規(guī)*不需接受內(nèi)部審計*的審計。（? ） 　　4．商業(yè)銀行的風(fēng)險管理*應(yīng)當(dāng)與合規(guī)*、內(nèi)部審計*共同制定并執(zhí)行風(fēng)險管理策略。（? ） 　　5．法律/合規(guī)*主要負(fù)責(zé)識別、評估和監(jiān)測商業(yè)銀行潛在的法律風(fēng)險及違規(guī)操作，對銀行的法律風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險進(jìn)行日常管理。并向董事會和監(jiān)事會提出建議和報告。（? ） 2014年下半年銀行考試對于大部分學(xué)員來說已經(jīng)結(jié)束了。無論您考的怎么樣都沒關(guān)系。針對接下來的復(fù)習(xí)，金考網(wǎng)推出全新的章節(jié)練習(xí)，具體到每一節(jié)并采用真題演練、思路清晰，讓您在做題中360度無死角鞏固每一節(jié)知識。 　　答案與解析 　　一、單選題 　　1．D【金考解析】董事會通常設(shè)置*風(fēng)險管理委員會，負(fù)責(zé)擬定全行的風(fēng)險管理政策和指導(dǎo)原則。除此之外，有些銀行還在不同層級設(shè)置風(fēng)險管理委員會。 　　2．C【金考解析】概括來說，風(fēng)險管理*主要負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)、推進(jìn)風(fēng)險管理政策在全行內(nèi)的有效實施。實踐中，風(fēng)險管理*履行的具體職責(zé)包括但不限于：（1）監(jiān)控各類限額，（2）核準(zhǔn)金融產(chǎn)品的風(fēng)險定價，并協(xié)助財務(wù)控制人員進(jìn)行價格評估，此外，風(fēng)險管理*獨(dú)特的地位使其可以全面掌握商業(yè)銀行整體的市場風(fēng)險、信用風(fēng)險和操作風(fēng)險狀況，為經(jīng)營管理決策提供輔助作用。C選項是風(fēng)險管理委員會的核心職能。 　　3．D【金考解析】A項屬于監(jiān)事會的職責(zé)；B項屬于高級管理層的職責(zé)；C項屬于董事會的職責(zé)。 　　4．D【金考解析】D項是內(nèi)部審計的主要內(nèi)容之一。財務(wù)*主要負(fù)責(zé)核算、考核商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債、收益損失等情況，制訂財務(wù)計劃、分配財務(wù)資源、考核財務(wù)績效，同時，財務(wù)*一般還承擔(dān)銀行賬戶市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險的日常管理職責(zé)。 　　5．B【金考解析】董事會是商業(yè)銀行的*風(fēng)險管理/決策機(jī)構(gòu)，確保商業(yè)銀行有效識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各種風(fēng)險，并承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險管理的最終責(zé)任；監(jiān)事會是我國商業(yè)銀行所特有的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對股東大會負(fù)責(zé)；高級管理層的主要職責(zé)是負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險管理政策。 　　6．B【金考解析】A項高級管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險管理政策；C項董事會是商業(yè)銀行的*風(fēng)險管理/決策機(jī)構(gòu)，確保商業(yè)銀行有效識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各種風(fēng)險，并承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險管理的最終責(zé)任；D項風(fēng)險管理*要配備具有高度職業(yè)精神和風(fēng)險管理技能的專業(yè)人員，不能外包。 　　7．C【金考解析】《加強(qiáng)銀行公司治理的原則》對首席風(fēng)險官的獨(dú)立性提出明確要求：①首席風(fēng)險官的獨(dú)立性是首要的，首席風(fēng)險官可以向首席執(zhí)行官或其他高管人員報告，也應(yīng)該向董事會及其風(fēng)險管理委員會報告，且這個報告路線不應(yīng)受任何阻礙；②首席風(fēng)險官應(yīng)與業(yè)務(wù)經(jīng)營條線和盈利*分離，不負(fù)管理和財務(wù)職責(zé)。 　　8．A【金考解析】風(fēng)險管理*應(yīng)當(dāng)是一個相對獨(dú)立的*，需要*管理層提供全方位支持，同時配備具有高度職業(yè)精神和專業(yè)技能的人員。風(fēng)險管理*應(yīng)當(dāng)與業(yè)務(wù)*保持相對獨(dú)立，并具有獨(dú)立的報告路線。 　　二、多選題 　　1．BCD【金考解析】在風(fēng)險管理“三道防線”中，屬于第二道防線的*有風(fēng)險管理*、信貸審批*和合規(guī)管理*。 　　2．ABCDE【金考解析】法律/合規(guī)*主要承擔(dān)的職責(zé)包括：①協(xié)助制定法律/合規(guī)政策；②適時修訂規(guī)章制度和操作規(guī)程，使其符合法律和監(jiān)管要求；③開展法律/合規(guī)培訓(xùn)和教育項目；④隨時關(guān)注并準(zhǔn)確理解法律/合規(guī)以及監(jiān)管要求及*發(fā)展，為高級管理層提供建議；⑤參與商業(yè)銀行的組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程再造；⑥參與商業(yè)銀行新產(chǎn)品/服務(wù)開發(fā)，提供必要的法律/合規(guī)測試、審核和支持。 　　3．ABCD【金考解析】E項屬于對風(fēng)險計量模型的監(jiān)督檢查。 　　4．ACDE【金考解析】B項，高級管理層的主要職責(zé)是負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險管理政策，制定風(fēng)險管理的程序和操作規(guī)程，及時了解風(fēng)險水平及其管理狀況，并確保商業(yè)銀行具備足夠的人力、物力和恰當(dāng)?shù)慕M織結(jié)構(gòu)、管理信息系統(tǒng)以及技術(shù)水平，來有效地識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各種風(fēng)險。 　　5．ABCE【金考解析】內(nèi)部審計的主要內(nèi)容包括：①經(jīng)營管理的合規(guī)性及合規(guī)*工作情況；②內(nèi)部控制的健全性和有效性；③風(fēng)險狀況及風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制程序的適用性和有效性；④信息系統(tǒng)規(guī)劃設(shè)計、開發(fā)運(yùn)行和管理維護(hù)的情況；⑤會計記錄和財務(wù)報告的準(zhǔn)確性和可靠性；⑥與風(fēng)險相關(guān)的資本評估系統(tǒng)情況；⑦機(jī)構(gòu)運(yùn)營績效和管理人員履職情況等。D項屬于法律/合規(guī)*的職責(zé)。 　　6．CD【金考解析】風(fēng)險管理*接收來自財務(wù)*的收益/損失數(shù)據(jù)，并且與來自前臺業(yè)務(wù)*的信息調(diào)整一致，雙方合作確保風(fēng)險系統(tǒng)中相應(yīng)的收益/損失信息是準(zhǔn)確的，并且可以應(yīng)用于事后檢驗的目的。ABE三項均是內(nèi)部審計的主要內(nèi)容。 　　7．ABD【金考解析】董事會是商業(yè)銀行的*風(fēng)險管理/決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險管理的最終責(zé)任。董事會負(fù)責(zé)審批風(fēng)險管理的整體戰(zhàn)略和政策，監(jiān)控和評價風(fēng)險管理的全面性、有效性以及高級管理層在風(fēng)險管理方面的履職情況。董事會通常設(shè)置*風(fēng)險管理委員會，負(fù)責(zé)擬定全行的風(fēng)險管理政策和指導(dǎo)原則。C項屬于監(jiān)事會的職責(zé)；E項，高管層負(fù)責(zé)組織實施銀行董事會審核通過的重大風(fēng)險管理事項以及在董事會授權(quán)范圍內(nèi)就有關(guān)風(fēng)險管理事項進(jìn)行決策，負(fù)責(zé)建設(shè)銀行風(fēng)險管理體系，組織開展各類風(fēng)險管理活動，識別、計量、監(jiān)測、控制或緩釋銀行的風(fēng)險，向董事會就銀行風(fēng)險管理和風(fēng)險承擔(dān)水平進(jìn)行報告并接受監(jiān)督。 　　三、判斷題 　　1．A【金考解析】沒有試題解析 　　2．B【金考解析】商業(yè)銀行內(nèi)部審計*應(yīng)當(dāng)定期（至少每年一次）對風(fēng)險管理體系各個組成部分和環(huán)節(jié)的準(zhǔn)確性、可靠性、充分性和有效性進(jìn)行獨(dú)立的審查和評價。 　　3．B【金考解析】商業(yè)銀行法律/合規(guī)*的工作需要接受內(nèi)部審計*的審計檢查，以確保其履行職責(zé)的公正性和合規(guī)性。 　　4．B【金考解析】風(fēng)險管理*在高管層（首席風(fēng)險官）的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)建設(shè)完善包括風(fēng)險管理政策制度、工具方法、信息系統(tǒng)等在內(nèi)的風(fēng)險管理體系，組織開展各項風(fēng)險管理工作。風(fēng)險管理*要具有獨(dú)立性。 　　5．B【金考解析】法律/合規(guī)*主要負(fù)責(zé)識別、評估和監(jiān)測商業(yè)銀行潛在的法律風(fēng)險及違規(guī)操作，對銀行的法律風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險進(jìn)行日常管理。并向董事會和高級管理層提出建議和報告。