一、判斷題 　　1．通過對商業(yè)銀行一定時期內(nèi)現(xiàn)金流入（資金來源）和現(xiàn)金流出（資金使用）的分析和預測，可以評估商業(yè)銀行長期的流動性狀況。（? ） 　　答案：錯誤 　　解析：通過對商業(yè)銀行一定時期內(nèi)現(xiàn)金流入（資金來源）和現(xiàn)金流出（資金使用）的分析和預測，可以評估商業(yè)銀行短期內(nèi)的流動性狀況。 　　2．易變資產(chǎn)是指那些受利率等經(jīng)濟因素影響較大的資金來源，當市場發(fā)生對商業(yè)銀行不利的變動時，這部分資金來源容易流失。（? ） 　　答案：錯誤 　　解析：易變負債是指那些受利率等經(jīng)濟因素影響較大的資金來源，當市場發(fā)生對商業(yè)銀行不利的變動時，這部分資金來源容易流失。 　　3．商業(yè)銀行的流動性是指在一定時間內(nèi)、以合理的成本獲取資金用于償還債務的能力。（? ） 　　答案：錯誤 　　解析：商業(yè)銀行的流動性是衡量商業(yè)銀行在一定時間內(nèi)、以合理的成本獲取資金用于償還債務或增加資產(chǎn)的能力，其基本要素包括時間、成本和資金數(shù)量。 　　4．通常，活躍在貨幣市場的商業(yè)銀行需要采用較長的流動性缺口分析時間序列，而活躍在長期資產(chǎn)和負債市場的商業(yè)銀行則需要采用較短的時間序列。（? ） 　　答案：錯誤 　　解析：一般而言，活躍在短期貨幣市場和易于在短期內(nèi)籌集到資金彌補其資金缺口的商業(yè)銀行具有較短的流動性管理時間序列，而活躍在長期資產(chǎn)和負債市場的商業(yè)銀行則需要采用較長的時間序列。 　　5．商業(yè)銀行在借出資金時，一般要在資金成本和可獲得性之間作出艱難的選擇。（? ） 　　答案：錯誤 　　解析：在實踐操作中，必須清醒地認識到，借入流動性是商業(yè)銀行降低流動性風險的“*風險”的方法，因為商業(yè)銀行在借入資金時，不得不在資金成本和可獲得性之間作出艱難的選擇。 　　6．巴塞爾委員會認為久期分析法是評估商業(yè)銀行流動性的較好方法，該方法在各國商業(yè)銀行得到廣泛應用。（? ） 　　答案：錯誤 　　解析：久期分析法是評估商業(yè)銀行利率風險的一種方法。缺口分析法是巴塞爾委員會認為評估商業(yè)銀行流動性狀況的較好方法，在各國商業(yè)銀行得到廣泛應用。 　　7．商業(yè)銀行總的流動性需求=負債流動性需求 臨時流動性需求。（? ） 　　答案：錯誤 　　解析：特定時段內(nèi)商業(yè)銀行總的流動性需求，等于負債流動性需求加上資產(chǎn)（貸款）流動性需求：商業(yè)銀行總的流動性需求=負債流動性需求 資產(chǎn)（貸款）流動性需求。 　　8．在其他條件不變的情況下，貸款增加意味著融資缺口減少，核心存款平均額增加意味著融資缺口增加。（? ） 　　答案：錯誤 　　解析：融資缺口=貸款平均額-核心存款平均額，因此在其他條件不變的情況下，貸款增加意味著融資缺口增加，核心存款平均額增加意味著融資缺口減少。 　　9．流動性風險通常被認為是商業(yè)銀行破產(chǎn)的根本原因。（? ） 　　答案：錯誤 　　解析：流動性風險通常被認為是商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因。流動性風險是信用風險、市場風險、操作風險、聲譽風險及戰(zhàn)略風險長期積聚、惡化的綜合作用結果。 　　10．以零售資金來源為主的商業(yè)銀行，其流動性風險相對較低。（? ） 　　答案：正確 　　解析：通常，零售性質(zhì)的資金（如居民儲蓄）因為其資金來源更加分散、同質(zhì)性更低，相比批發(fā)性質(zhì)的資金（如同業(yè)拆借、公司存款）具有更高的穩(wěn)定性。因此，以零售資金來源為主的商業(yè)銀行，其流動性風險相對較低。 2015年上半年銀行考試時間是5月30日、31日。針對接下來的學習，金考網(wǎng)推出全新的章節(jié)練習，歸納每一章的真題、思路清晰，讓您在做題中360度無死角鞏固每一章知識。 　　二、單選題 　　1．下列哪個流動性監(jiān)管核心指標的計算公式正確？（? ） 　　A．流動性比率=流動性負債余額/流動性資產(chǎn)余額×* 　　B．流動性缺口率=流動性缺口/到期流動性資產(chǎn)×* 　　C．核心負債比率=核心負債期末余額/總負債期末余額×* 　　D．人民幣超額準備金率=在*人民銀行超額準備金存款/人民幣各項存款期末余額×* 　　答案：C 　　解析：A項，流動性比率=流動性資產(chǎn)余額/流動性負債余額×*；B項，流動性缺口率=（流動性缺口 未使用不可撤消承諾）/到期流動性資產(chǎn)×*；D項，人民幣超額準備金率=（在*人民銀行超額準備金存款 庫存現(xiàn)金）/人民幣各項存款期末余額×*。 　　2．下列各項中，不屬于壓力測試假設情況的是（? ）。 　　A．存貸款基準利率連續(xù)累計上調(diào)/下調(diào)250個基點 　　B．某客戶違約 　　C．市場收益率提高/降低50% 　　D．持有主要外幣相對于本幣升值/貶值20% 　　答案：B 　　解析：商業(yè)銀行可根據(jù)自身業(yè)務特色和需要，對以下風險因素的變化可能對各類資產(chǎn)、負債，以及表外項目價值造成的影響進行壓力測試：①存貸款基準利率連續(xù)累計上調(diào)/下調(diào)250個基點；②市場收益率提高/降低50%；③持有主要外幣相對于本幣升值/貶值20%；④重要行業(yè)的原材料/銷售價格上下波幅超過50%；⑤GDP、CPI、失業(yè)率等重要宏觀經(jīng)濟指標上下波幅超過20%。 　　3．不良貸款及違約損失大幅上升，貸款收益顯著下降，從而增加流動性風險，這反映了商業(yè)銀行（? ）之間的關系。 　　A．流動性風險與信用風險 　　B．流動性風險與市場風險 　　C．流動性風險與操作風險 　　D．流動性風險與戰(zhàn)略風險 　　答案：A 　　解析：承擔過高的信用風險可能導致不良貸款及違約損失大幅上升，貸款收益顯著下降，從而增加流動性風險，如越來越多的貸款發(fā)放給高風險人群。 　　4．下列關于商業(yè)銀行針對幣種結構進行流動性風險管理的說法，不正確的是（? ）。 　　A．商業(yè)銀行應對其經(jīng)常使用的主要幣種的流動性剛性狀況進行計量、監(jiān)測和控制 　　B．商業(yè)銀行除結合本幣承諾來評價總的外匯流動性需求以及可接受的錯配情況外，還應對所持有的各幣種的流動性進行單獨分析 　　C．多幣種的資產(chǎn)與負債結構降低了銀行流動性風險管理的復雜程度 　　D．商業(yè)銀行如果認為美元是最重要的對外結算工具，可以完全持有美元用來匹配所有的外幣債務，而減少其他外幣的持有量 　　答案：C 　　解析：對于從事國際業(yè)務的商業(yè)銀行而言，多幣種的資產(chǎn)負債期限結構增加了流動性風險管理的復雜程度。在本國或國際市場出現(xiàn)異常狀況時，外幣債權方通常因為對債務方缺乏足夠了解并且無法對市場發(fā)展作出正確判斷，而要求債務方提前償付債務。在這種不利的市場條件下，商業(yè)銀行如果不能迅速滿足外幣債務的償付需求，將不可避免地陷入外幣流動性危機，并嚴重影響其在國際市場上的聲譽。因此，從事國際業(yè)務的商業(yè)銀行必須高度重視各主要幣種的資產(chǎn)負債期限結構。 　　5．如果一家商業(yè)銀行的貸款平均額為1200億元，核心存款平均額為300億元，流動性資產(chǎn)為100億元，那么該銀行的流動性需求是（? ）億元。 　　A．400 　　B．600 　　C．800 　　D．1000 　　答案：D 　　解析：具體計算如下：融資缺口=貸款平均額-核心存款平均額=1200-300=900（億元），則：借入資金（流動性需求）=融資缺口 流動性資產(chǎn)=900 100=1000（億元）。 　　6．下列關于商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債期限結構的說法，不正確的是（? ）。 　　A．股票投資收益率的下降，會造成存款人資金轉(zhuǎn)移，從而很可能會造成商業(yè)銀行的流動性緊張 　　B．在每周的*幾天、每月的最初幾日或每年的節(jié)假日，商業(yè)銀行必須隨時準備應付現(xiàn)金的巨額需求 　　C．商業(yè)銀行對利率變化的敏感程度直接影響著資產(chǎn)負債期限結構 　　D．商業(yè)銀行在正常范圍內(nèi)的“借短貸長”的資產(chǎn)負債特點所引致的持有期缺口，是一種正常的、可控性較強的流動性風險 　　答案：A 　　解析：A項，股票市場投資收益率上升時，存款人傾向于將資金從銀行轉(zhuǎn)到股票市場，而借款人可能會推進新的貸款請求或加速提取那些支付低利率的信貸額度，從而對商業(yè)銀行的流動性狀況造成影響。 　　7．我國的流動性監(jiān)管要求，流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額的比例不得低于（? ）。 　　A．15% 　　B．25% 　　C．50% 　　D．75% 　　答案：B 　　解析：流動性比率=流動性資產(chǎn)余額/流動性負債余額×*，該指標不得低于25%，應分別計算本幣和外幣口徑數(shù)據(jù)。 　　8．核心存款指標的計算公式為（? ）。 　　A．核心存款/總負債 　　B．核心存款/總資產(chǎn) 　　C．核心存款/貸款總額 　　D．（核心存款 應收存款）/總資產(chǎn) 　　答案：B 　　解析：核心存款指標=核心存款/總資產(chǎn)。對同類商業(yè)銀行而言，比率高的商業(yè)銀行流動性也相對較好。 　　9．商業(yè)銀行敏感負債/總資產(chǎn)比率、貸款總額/總資產(chǎn)比率與流動性風險的相關性分別為（? ）。 　　A．正相關、負相關 　　B．負相關、負相關 　　C．正相關、正相關 　　D．負相關、正相關 　　答案：C 　　解析：敏感負債，對利率非常敏感，隨時都可能提取，因此敏感負債占總資產(chǎn)比率越高，流動性風險越大，即與流動性風險正相關；貸款總額與總資產(chǎn)的比率越高，則暗示商業(yè)銀行的流動性能力越差，流動性風險越大，即與流動性風險正相關。 　　10．現(xiàn)金頭寸指標越高，意味著商業(yè)銀行有較好的流動性，該指標的計算公式為（? ）。 　　A．現(xiàn)金頭寸/總資產(chǎn) 　　B．（現(xiàn)金頭寸 應收存款）/總資產(chǎn) 　　C．現(xiàn)金頭寸/總負債 　　D．（現(xiàn)金頭寸 應收存款）/總負債 　　答案：B 　　解析：現(xiàn)金頭寸指標=（現(xiàn)金頭寸 應收存款）/總資產(chǎn)，該指標越高意味著商業(yè)銀行滿足即時現(xiàn)金需要的能力越強，商業(yè)銀行有較好的流動性。 2015年上半年銀行考試時間是5月30日、31日。針對接下來的學習，金考網(wǎng)推出全新的章節(jié)練習，歸納每一章的真題、思路清晰，讓您在做題中360度無死角鞏固每一章知識。 　　三、多選題 　　1．在具體操作層面，對本幣的流動性風險管理可以簡單分為（? ）。 　　A．設立相應的比率/指標，判斷流動性變化趨勢 　　B．根據(jù)趨勢衡量流動性需求 　　C．計算特定時段內(nèi)商業(yè)銀行總的流動性需求 　　D．根據(jù)某些外幣在流動性需求中占有較高比例的情況，為其建立單獨的備用流動性安排 　　E．根據(jù)現(xiàn)金流量計算特定時段內(nèi)商業(yè)銀行的流動性缺口 　　答案：A|C|E 　　解析：在具體操作層面，對本幣的流動性風險管理可以簡單分為三個步驟：①設立相應的比率/指標，判斷流動性變化趨勢；②計算特定時段內(nèi)商業(yè)銀行總的流動性需求，等于負債流動性需求加上資產(chǎn)（貸款）流動性需求；③商業(yè)銀行的資金管理員根據(jù)已劃定的資金期限，計算現(xiàn)金流量頭寸剩余或不足，結合不同情景可能發(fā)生的概率，獲得特定時段內(nèi)商業(yè)銀行的流動性缺口。D項屬于對外幣的流動性風險管理。 　　2．假設其他條件相同，則下列關于商業(yè)銀行各種流動性比率的分析正確的有（? ）。 　　A．銀行貸款總額與總資產(chǎn)的比率越低，流動性風險越低 　　B．銀行大額負債依賴度越低，流動性風險越低 　　C．銀行敏感負債與總資產(chǎn)的比率越高，流動性風險越高 　　D．銀行核心存款比例越高，流動性風險越低 　　E．銀行現(xiàn)金頭寸指標越高，滿足即時現(xiàn)金需要的能力越強 　　答案：C|D|E 　　解析：A項，貸款總額與總資產(chǎn)的比率較高則暗示商業(yè)銀行的流動性能力較差；B項，對大型商業(yè)銀行來說，大額負債依賴度為50%很正常，但對主動負債比例較低的大部分中小商業(yè)銀行來說，大額負債依賴度通常為負值。因此，大額負債依賴度僅適合用來衡量大型特別是國際活躍銀行的流動性風險。 　　3．下列屬于商業(yè)銀行流動性風險預警信號的有（? ）。 　　A．存款大量流失 　　B．客戶辦理業(yè)務等候時間較長 　　C．所發(fā)行的股票價格大幅下跌 　　D．被迫從市場上購回已發(fā)行的債券 　　E．資產(chǎn)或負債過于集中 　　答案：A|C|D|E 　　解析：流動性風險預警指標/信號通常包括內(nèi)部指標/信號、外部指標/信號和融資指標/信號三類。本題中，AD兩項屬于融資指標/信號；C項屬于外部指標/信號；E項屬于內(nèi)部指標/信號。B項，客戶辦理業(yè)務等候時間較長可能是由于工作人員對業(yè)務不熟悉，辦理業(yè)務效率低，并不一定是流動性風險的預警信號。 　　4．下列哪些風險因素的變化可能對商業(yè)銀行的各類資產(chǎn)、負債價值造成重大影響，商業(yè)銀行應根據(jù)自身業(yè)務特色和需要對其定期進行壓力測試？（? ） 　　A．水、電等基本生活資料價格上漲10% 　　B．所持有主要外幣相對于本幣貶值20% 　　C．GDP、CPI、失業(yè)率等重要宏觀經(jīng)濟指標的波動幅度超過50% 　　D．存貸款基準利率連續(xù)累計上調(diào)250個基點 　　E．市場收益率降低50% 　　答案：B|C|D|E 　　解析：商業(yè)銀行可根據(jù)自身業(yè)務特色和需要，對以下風險因素的變化可能對各類資產(chǎn)、負債，以及表外項目價值造成的影響進行壓力測試：①存貸款基準利率連續(xù)累計上調(diào)/下調(diào)250個基點；②市場收益率提高/降低50%；③持有主要外幣相對于本幣升值/貶值20%；④重要行業(yè)的原材料/銷售價格上下波幅超過50%；⑤GDP、CPI、失業(yè)率等重要宏觀經(jīng)濟指標上下波幅超過20%。 　　5．流動性比率/指標是各國監(jiān)管當局和商業(yè)銀行廣泛使用的方法之一，下列常用的比率/指標表達式正確的有（? ）。 　　A．現(xiàn)金頭寸指標=現(xiàn)金頭寸/總資產(chǎn) 　　B．核心存款指標=核心存款/總資產(chǎn) 　　C．貸款總額與核心存款的比率=貸款總額/總資產(chǎn)÷（核心存款/總資產(chǎn)） 　　D．大額負債依賴度=（大額負債-短期投資）/（盈利資產(chǎn)-短期投資） 　　E．現(xiàn)金頭寸指標=（現(xiàn)金頭寸 應收存款）/總資產(chǎn) 　　答案：B|C|D|E 　　解析：流動性風險評估常用的指標包括：①現(xiàn)金頭寸指標=（現(xiàn)金頭寸 應收存款）/總資產(chǎn)；②核心存款指標=核心存款/總資產(chǎn)；③貸款總額與總資產(chǎn)的比率=貸款總額/總資產(chǎn)；④貸款總額與核心存款的比率=貸款總額/核心存款；⑤流動資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率=流動資產(chǎn)/總資產(chǎn)；⑥易變負債與總資產(chǎn)的比率=易變負債/總資產(chǎn)；⑦大額負債依賴度=（大額負債-短期投資）/（盈利資產(chǎn)-短期投資）。 　　6．（? ）說明商業(yè)銀行流動性風險高。 　　A．現(xiàn)金頭寸指標低 　　B．貸款總額與核心存款的比率小 　　C．易變負債與總資產(chǎn)的比率大 　　D．貸款總額與總資產(chǎn)的比率高 　　E．大型商業(yè)銀行的大額負債依賴度為50% 　　答案：A|C|D 　　解析：B項，貸款總額與核心存款的比率越小則表明商業(yè)銀行存儲的流動性越高，流動性風險也相對越小；E項，對大型商業(yè)銀行來說，大額負債依賴度為50%很正常。 　　7．商業(yè)銀行需要定期對因（? ）所產(chǎn)生的現(xiàn)金流量及期限變化進行預測和分析，力圖準確判斷未來特定時段的資金凈需求。 　　A．資產(chǎn) 　　B．負債 　　C．債券市場 　　D．表外項目 　　E．股票市場 　　答案：A|B|D 　　解析：商業(yè)銀行應當定期對因資產(chǎn)、負債及表外項目變化所產(chǎn)生的現(xiàn)金流量及期限變化進行預測和分析，力圖準確判斷未來特定時段的資金凈需求。商業(yè)銀行除了監(jiān)測在正常市場條件下的資金凈需求外，還有必要定期進行壓力測試，根據(jù)不同的假設情況（可量化的極端范圍）進行流動性測算，以確保商業(yè)銀行儲備足夠的流動性來應付可能出現(xiàn)的各種極端狀況。 　　8．商業(yè)銀行流動性風險預警指標/信號主要包括（? ）。 　　A．商業(yè)銀行的外部評級上升 　　B．所發(fā)行的可流通債券（包括次級債）的交易量上升且債券的買賣價差擴大 　　C．商業(yè)銀行所發(fā)行的股票價格下跌 　　D．快速增長的資產(chǎn)的主要資金來源為市場大宗融資 　　E．債權人（包括存款人）提前要求兌付，造成支付能力出現(xiàn)不足 　　答案：B|C|D|E 　　解析：流動性風險預警有內(nèi)部指標/信號、外部指標/信號、融資指標/信號。其中，BC兩項和商業(yè)銀行的外部評級下降屬于外部指標/信號；D項屬于內(nèi)部指標/信號；E項屬于融資指標/信號。 　　9．流動性風險預警的內(nèi)部指標/信號主要包括（? ）。 　　A．盈利水平 　　B．產(chǎn)品業(yè)務的風險水平 　　C．資產(chǎn)負債結構 　　D．資產(chǎn)質(zhì)量 　　E．所發(fā)行的股票價格下跌 　　答案：A|B|C|D 　　解析：內(nèi)部指標/信號主要包括商業(yè)銀行內(nèi)部有關風險水平、盈利能力、資產(chǎn)質(zhì)量，以及其他可能對流動性產(chǎn)生中長期影響的指標變化。例如：①某項或多項業(yè)務/產(chǎn)品的風險水平增加；②資產(chǎn)或負債過于集中；③資產(chǎn)質(zhì)量下降；④盈利水平下降；⑤快速增長的資產(chǎn)的主要資金來源為市場大宗融資等。E項屬于外部指標/信號。 　　10．常用的評估流動性風險的方法包括（? ）。 　　A．缺口分析法 　　B．現(xiàn)金流分析法 　　C．久期分析法 　　D．流動性比率/指標法 　　E．模糊評價法 　　答案：A|B|C|D 　　解析：評估流動性風險的方法很多，包括基于當前持有量進行的簡單計算和靜態(tài)模擬，以及高度復雜的模型。評估流動風險方法主要包括：①流動性比率/指標法；②流動性缺口分析法；③現(xiàn)金流分析法；④久期分析法。 ??