一、判斷題 　　1．銀行風險監(jiān)管指標設計以風險監(jiān)管為核心，以法人機構(gòu)為主體，兼顧分支機構(gòu)，并形成分類、分級的監(jiān)測體系。（? ） 　　答案：正確 　　解析：略。 　　2．通常情況下，外部審計側(cè)重于金融機構(gòu)風險和合規(guī)性的分析和評價；銀行監(jiān)管側(cè)重于財務報表審計，關(guān)注財務信息的完整性、準確性和可靠性。（? ） 　　答案：錯誤 　　解析：通常情況下，銀行監(jiān)管側(cè)重于金融機構(gòu)合規(guī)管理與風險控制的分析和評價；外部審計側(cè)重于財務報表審計，關(guān)注財務信息的完整性、準確性和可靠性。 　　3．現(xiàn)場檢查結(jié)果將提高非現(xiàn)場監(jiān)管的質(zhì)量。（? ） 　　答案：正確 　　解析：略。 　　4．良好監(jiān)管標準是規(guī)范和檢驗銀行監(jiān)管工作的基石。（? ） 　　答案：錯誤 　　解析：良好監(jiān)管標準是規(guī)范和檢驗銀行監(jiān)管工作的標桿。 　　5．以風險為本的銀行監(jiān)管是一種*成本效益的監(jiān)管方式，也代表著國際銀行業(yè)監(jiān)管的主流。（? ） 　　答案：正確 　　解析：風險監(jiān)管是一種計劃性強、目標明確、提高效率和節(jié)省資源的監(jiān)管模式。在有限的資源約束下，采用風險為本的監(jiān)管無疑是一種*成本效益的選擇，它代表著國際銀行業(yè)監(jiān)管發(fā)展的趨勢和方向，并且在實踐中發(fā)揮著重要作用。 　　6．外部審計是市場主體關(guān)注、評價、選擇銀行的最重要的依據(jù)。（? ） 　　答案：錯誤 　　解析：外部審計意見和監(jiān)管意見共同成為市場主體關(guān)注、評價、選擇銀行的重要依據(jù)。 　　7．一般而言，管理信息系統(tǒng)包括兩大基礎(chǔ)模塊，即信息處理系統(tǒng)和危機處理系統(tǒng)。（? ） 　　答案：錯誤 　　解析：一般而言，管理信息系統(tǒng)包括兩大基礎(chǔ)模塊，即業(yè)務運營系統(tǒng)和管理報告系統(tǒng)。 　　8．在巴塞爾協(xié)議Ⅱ中，*資本充足率要求、監(jiān)管當局監(jiān)督檢查和市場約束形成其三大支柱。（? ） 　　答案：正確 　　解析：在巴塞爾協(xié)議Ⅱ中，盡管市場約束作為第三支柱成為*資本充足率要求（*支柱）和監(jiān)管當局監(jiān)督檢查（第二支柱）的補充，但實際上是將強化信息披露、提高信息披露質(zhì)量作為一項重要的監(jiān)管措施，其作用和地位得到了空前的提高。 　　9．市場準入是促使商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的有效監(jiān)管手段。（? ） 　　答案：錯誤 　　解析：資本監(jiān)管是促使商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的有效監(jiān)管手段。 　　10．根據(jù)銀行監(jiān)管的公正原則，監(jiān)管*應對銀行資本進行統(tǒng)一規(guī)定，不能根據(jù)商業(yè)銀行的風險狀況和風險管理能力對商業(yè)銀行資本實行分類監(jiān)管。（? ） 　　答案：錯誤 　　解析：為確保商業(yè)銀行能夠應付經(jīng)營過程中的各種不確定性而導致的損失，監(jiān)管*可以根據(jù)商業(yè)銀行的風險狀況和風險管理能力，個案性地要求商業(yè)銀行持有高于*標準的資本，并按照商業(yè)銀行資本充足率水平，對商業(yè)銀行實行分類監(jiān)管。 2015年上半年銀行考試時間是5月30日、31日。針對接下來的學習，金考網(wǎng)推出全新的章節(jié)練習，歸納每一章的真題、思路清晰，讓您在做題中360度無死角鞏固每一章知識。 　　二、單選題 　　1．商業(yè)銀行應于每年（? ）之前以年度報告的形式對外披露信息。 　　A．1月初 　　B．4月底 　　C．6月初 　　D．12月底 　　答案：B 　　解析：略。 　　2．根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行不需要計提市場風險資本的業(yè)務活動有（? ）。 　　A．外幣債券投資的利率風險 　　B．外幣貸款、外幣債券投資和外匯交易中的匯率風險 　　C．交易性人民幣債券投資的利率風險 　　D．人民幣貸款的利率風險 　　答案：D 　　解析：巴塞爾委員會《資本協(xié)議市場風險補充規(guī)定》要求商業(yè)銀行對交易賬戶中受利率影響的各類金融工具及股票所涉及的風險、商業(yè)銀行全部的外匯風險和商品風險計提資本。由于我國商業(yè)銀行在境內(nèi)不得從事、參與股票交易和商品交易。因此，目前商業(yè)銀行需計提資本的市場風險主要包括：交易性人民幣債券投資、外幣債券投資的利率風險；外幣貸款、外幣債券投資和外匯交易中的匯率風險。 　　3．市場約束作用的發(fā)揮必須以有效的信息披露為前提，信息披露的要求不包括（? ）。 　　A．銀行業(yè)機構(gòu)必須建立一套披露制度和政策 　　B．如何決定披露內(nèi)容的方法 　　C．對披露過程需要實施外部監(jiān)管 　　D．由董事會批準 　　答案：C 　　解析：除ABD三項外，信息披露的總體要求還包括：①要定期對信息披露政策及結(jié)果進行評估，及時糾正不合理的做法；②必須提高信息披露的相關(guān)性；③必須保持合理頻度。 　　4．關(guān)于風險救助，下列說法不正確的是（? ）。 　　A．是針對有問題的銀行機構(gòu)采取的救助性措施 　　B．其內(nèi)容包括調(diào)整決策層和管理層、實施資產(chǎn)和債務重組等 　　C．其措施可分為兩類：一類是建議性或參考性措施，另一類是帶有一定強制性或監(jiān)控性的措施 　　D．其目的是通過風險救助，改善銀行機構(gòu)經(jīng)營狀況，有效處置化解風險，防止風險進一步擴大和惡化 　　答案：C 　　解析：C項，風險的糾正性措施可分為兩類：一類是建議性或參考性措施，另一類是帶有一定強制性或監(jiān)控性的措施。 　　5．下列關(guān)于銀行監(jiān)管的法律法規(guī)的說法，不正確的是（? ）。 　　A．在我國，按照法律的效力等級劃分，銀行監(jiān)管法律框架由法律、行政法規(guī)和規(guī)章三個層級的法律規(guī)范構(gòu)成 　　B．行政法規(guī)是由國務院依法制定的，以國務院令的形式發(fā)布的各種有關(guān)活動的法律規(guī)范，其效力等同于法律 　　C．規(guī)章是銀行監(jiān)督管理*根據(jù)法律和行政法規(guī)，在權(quán)限范圍內(nèi)制定的規(guī)范性文件 　　D．法律是由*人民代表大會及其常務委員會根據(jù)《憲法》，并依照法定程序制定的有關(guān)法律規(guī)范，是法律框架的最基本組成部分 　　答案：B 　　解析：B項，行政法規(guī)是由國務院依法制定，以國務院令的形式發(fā)布的各種有關(guān)活動的法律規(guī)范，其效力低于法律。 　　6．銀行監(jiān)管是由（? ）主導、實施的監(jiān)督管理行為，監(jiān)管*通過制定法律、制度和規(guī)則，實施監(jiān)督檢查，促進金融體系的安全和穩(wěn)定，有效保護存款人利益。 　　A．行業(yè)協(xié)會 　　B．* 　　C．審計機構(gòu) 　　D．商業(yè)銀行 　　答案：B 　　解析：略。 　　7．某商業(yè)銀行目前的資本金為40億元，信用風險加權(quán)資產(chǎn)為100億元，根據(jù)《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，若要使資本充足率為8%，則市場風險資本要求為（? ）億元。 　　A．8 　　B．16 　　C．24 　　D．32 　　答案：D 　　解析：根據(jù)資本充足率的計算公式：資本充足率=（資本-扣除項）/（信用風險加權(quán)資產(chǎn) 12.5×市場風險資本要求），可以推出：市場風險資本要求=[（資本-扣除項）/資本充足率-信用風險加權(quán)資產(chǎn)]/12.5=（40/8%-100）/12.5=32（億元）。 　　8．商業(yè)銀行的市場約束方涉及監(jiān)管*、公眾存款人、股東、其他債權(quán)人、外部中介機構(gòu)以及銀行業(yè)協(xié)會等，其中市場約束的核心是（? ）。 　　A．外部審計機構(gòu) 　　B．評級機構(gòu) 　　C．股東 　　D．監(jiān)管* 　　答案：D 　　解析：監(jiān)管*是市場約束的核心，其作用在于：①制定信息披露標準和指南，提高信息的可靠性和可比性；②實施懲戒，即建立有效的監(jiān)督檢查確保政策執(zhí)行和有效信息披露；③引導其他市場參與者改進做法，強化監(jiān)督；④建立風險處置和退出機制，促進市場約束機制最終發(fā)揮作用。 　　9．下列關(guān)于市場約束的表述不正確的是（? ）。 　　A．監(jiān)管*是市場約束的核心 　　B．市場約束的目的在于促進銀行穩(wěn)健經(jīng)營 　　C．市場約束機制不需要一系列配套制度也可以實現(xiàn) 　　D．股東通過行使權(quán)利給銀行經(jīng)營者施加經(jīng)營壓力，有利于銀行改善治理，實現(xiàn)對銀行的市場約束 　　答案：C 　　解析：C項，市場約束機制需要一系列配套制度得以實現(xiàn)，包括完善的信息披露制度、健全的中介機構(gòu)管理約束、良好的市場環(huán)境和有效的市場退出政策，以及監(jiān)管機構(gòu)對銀行業(yè)金融機構(gòu)所披露的信息進行評估等。 　　10．關(guān)于外部審計與銀行監(jiān)管之間關(guān)系，下列表述錯誤的是（? ）。 　　A．銀行監(jiān)管政策、相關(guān)標準和準則是實施外部審計所依據(jù)和關(guān)注的重點 　　B．適度發(fā)揮外部審計對銀行的監(jiān)督作用，有利于大幅降低監(jiān)管成本，提高監(jiān)管效率 　　C．外部審計與銀行監(jiān)管的側(cè)重點不同，前者側(cè)重于財務報表審計，后者側(cè)重于金融機構(gòu)合規(guī)管理與風險控制的分析和評價 　　D．盡管外部審計和監(jiān)管意見的方式和內(nèi)容并不存在共性，但二者都是市場主體關(guān)注、評價、選擇銀行的重要依據(jù) 　　答案：D 　　解析：外部審計和銀行監(jiān)管的方式、內(nèi)容、目標存在共性。外部審計和銀行監(jiān)管都采用現(xiàn)場檢查的方式。無論是外部審計還是銀行監(jiān)管，都將審查銀行會計信息、管理信息以及相關(guān)記錄，促進和保障銀行經(jīng)營管理信息的真實、準確、合規(guī)，并將其作為基本目標之一。 2015年上半年銀行考試時間是5月30日、31日。針對接下來的學習，金考網(wǎng)推出全新的章節(jié)練習，歸納每一章的真題、思路清晰，讓您在做題中360度無死角鞏固每一章知識。 　　三、多選題 　　1．我國銀行監(jiān)管應當逐步從合規(guī)監(jiān)管向風險監(jiān)管的方向轉(zhuǎn)變。風險監(jiān)管是一種全面、動態(tài)掌握銀行情況的監(jiān)管，其目的是重點檢查和評價涉及銀行業(yè)務的各個方面，并關(guān)注銀行的（? ）。 　　A．業(yè)務風險 　　B．內(nèi)部控制 　　C．風險管理水平 　　D．盈利能力 　　E．支付能力 　　答案：A|B|C 　　解析：風險監(jiān)管是指通過識別商業(yè)銀行固有的風險種類，進而對其經(jīng)營管理所涉及的各類風險進行評估，并按照評級標準，系統(tǒng)、全面、持續(xù)地評價一家銀行經(jīng)營管理狀況的監(jiān)管方式。這種監(jiān)管方式重點關(guān)注銀行的業(yè)務風險、內(nèi)部控制和風險管理水平，檢查和評價涉及銀行業(yè)務的各個方面，是一種全面、動態(tài)掌握銀行情況的監(jiān)管方式。 　　2．風險監(jiān)管核心指標主要類別包括（? ）。 　　A．風險暴露類指標 　　B．風險保留類指標 　　C．風險水平類指標 　　D．風險遷徙類指標 　　E．風險抵補類指標 　　答案：C|D|E 　　解析：依據(jù)銀監(jiān)會頒布的《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》（試行），風險監(jiān)管核心指標分為三個主要類別，即風險水平類指標、風險遷徙類指標和風險抵補類指標。 　　3．關(guān)于市場約束，下列表述正確的有（? ）。 　　A．公眾存款人是市場約束的核心 　　B．市場約束的目的在于促進銀行穩(wěn)健經(jīng)營 　　C．市場約束的運作機制主要是依靠利益相關(guān)者的利益驅(qū)動，包括存款人、債權(quán)人、銀行股東等 　　D．市場約束是指通過建立銀行業(yè)金融機構(gòu)信息披露制度，增強銀行業(yè)金融機構(gòu)經(jīng)營和銀行監(jiān)管透明度 　　E．債券持有人的市場約束作用主要是通過債券的購買和贖回，對銀行的資金調(diào)度施加壓力，督促銀行改善經(jīng)營，控制風險 　　答案：B|C|D|E 　　解析：A項，監(jiān)管*是市場約束的核心。 　　4．關(guān)于外部審計和監(jiān)督檢查的關(guān)系，下列說法正確的有（? ）。 　　A．外部審計側(cè)重于金融機構(gòu)風險和合規(guī)性的分析，銀行監(jiān)管側(cè)重于財務報表審計 　　B．外部審計和銀行監(jiān)管統(tǒng)一于非現(xiàn)場檢查 　　C．外部審計和銀行監(jiān)管都將審查銀行會計信息、管理信息以及相關(guān)記錄 　　D．外部審計意見和監(jiān)管意見同樣作為信息披露的內(nèi)容，并因此具有相對獨立、客觀、公正的立場 　　E．外部審計報告是銀行監(jiān)管的重要資料，銀行監(jiān)管政策、相關(guān)標準和準則點也是外部審計所依據(jù)和關(guān)注的重點，二者的互相配合并形成合力是加強風險監(jiān)管，防范金融危機的有效保證 　　答案：C|D|E 　　解析：A項，銀行監(jiān)管側(cè)重于金融機構(gòu)風險和合規(guī)性的分析，外部審計側(cè)重于財務報表審計；B項，外部審計和銀行監(jiān)管的實施方式統(tǒng)一于現(xiàn)場檢查。 　　5．銀行監(jiān)管所依據(jù)的法律包括（? ）。 　　A．《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》 　　B．《*人民銀行法》 　　C．《行政許可法》 　　D．《勞動法》 　　E．《商業(yè)銀行法》 　　答案：A|B|C|E 　　解析：銀行監(jiān)管所依據(jù)的法律包括：《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《*人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》、《行政許可法》。這些法律構(gòu)成銀行監(jiān)管*依法行使銀行監(jiān)管職能的基礎(chǔ)，此外，《物權(quán)法》、《信托法》、《票據(jù)法》、《公司法》、《擔保法》、《合同法》等法律，從不同角度對銀行業(yè)金融機構(gòu)經(jīng)營管理提出了基本法律要求。 　　6．下列哪些屬于關(guān)于市場風險定量信息披露的主要內(nèi)容？（? ） 　　A．利率風險 　　B．股權(quán)頭寸風險 　　C．外匯風險 　　D．信用風險 　　E．商品風險 　　答案：A|B|C|E 　　解析：關(guān)于市場風險定性信息披露包括：說明哪些資產(chǎn)組合使用標準法；說明采用標準法的組合具體使用的方法；定量信息披露包括：利率風險、股權(quán)頭寸風險、外匯風險、商品風險。 　　7．銀行監(jiān)管中，采取市場準入的主要目的有（? ）。 　　A．維護國有商業(yè)銀行的利益 　　B．保護存款者的利益 　　C．防止海外游資流入國內(nèi)銀行系統(tǒng) 　　D．維護銀行市場秩序 　　E．保證注冊銀行具有良好的品質(zhì)，預防不穩(wěn)定機構(gòu)進入銀行體系 　　答案：B|D|E 　　解析：市場準入應當遵循公開、公平、公正、效率及便民的原則，其主要目標是：①保證注冊銀行具有良好的品質(zhì)，預防不穩(wěn)定機構(gòu)進入銀行體系；②維護銀行市場秩序；③保護存款者的利益。 　　8．中資銀行市場準入審核的內(nèi)容包括（? ）。 　　A．機構(gòu)的設立、變更、終止 　　B．調(diào)整業(yè)務范圍 　　C．外資情況 　　D．增加業(yè)務品種 　　E．董事和高級管理人員的任職資格 　　答案：A|B|D|E 　　解析：略。 　　9．*銀監(jiān)會成立后，及時總結(jié)國內(nèi)外銀行監(jiān)管工作經(jīng)驗，明確提出良好銀行監(jiān)管的一些標準，主要有（? ）。 　　A．促進金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展 　　B．高效大膽地使用一切監(jiān)管資源 　　C．鼓勵公平競爭，反對無序競爭 　　D．努力提升我國銀行業(yè)在國際金融服務中的競爭力 　　E．實現(xiàn)利潤*化 　　答案：A|C|D 　　解析：銀監(jiān)會提出的良好銀行監(jiān)管標準包括：①促進金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展；②努力提升我國銀行業(yè)在國際金融服務中的競爭力；③對各類監(jiān)管設限做到科學合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制；④鼓勵公平競爭，反對無序競爭；⑤對監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實施嚴格、明確的問責制；⑥高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源。 　　10．巴塞爾委員會在《核心原則》中要求銀行監(jiān)管者可以視檢查人員資源狀況，全部或部分地使用外部審計師對商業(yè)銀行實施檢查并達到一些目的。關(guān)于《核心原則》要求達到的目的，下列說法正確的有（? ）。 　　A．評價管理層的能力 　　B．評價商業(yè)銀行各項風險管理制度 　　C．評估其從商業(yè)銀行收到報告的精確性 　　D．評價商業(yè)銀行總體經(jīng)營情況 　　E．商業(yè)銀行遵守有關(guān)合規(guī)經(jīng)營的情況 　　答案：A|B|C|D|E 　　解析：《核心原則》要求達到的目的，除ABCDE五項外，還包括：①評價商業(yè)銀行會計和管理信息系統(tǒng)的完善程度；②評價銀行各項資產(chǎn)組合的質(zhì)量和準備金的充足程度；③其他歷次監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的問題。